Wezwanie do rozliczenia z Niemiec – co to jest i od czego zacząć?

Jeśli w 2024 roku pracowałeś w Niemczech, możesz otrzymać z niemieckiego urzędu skarbowego Finanzamt wezwanie do złożenia deklaracji podatkowej, czyli dokument o nazwie Erinnerung an die Abgabe der Steuererklärung. Coraz częściej niemieckie urzędy wysyłają takie pisma, w sytuacji, gdy deklaracja podatkowa za ostatni rok nie wpłynęła do fiskusa. Często wzmożony ruch z wezwaniami zauważany jest po terminie rozliczenia, czyli po 31 lipca.

Jak wygląda wezwanie do rozliczenia z Niemiec?

Wezwanie od Finanzamtu to oficjalny dokument, który informuje podatnika o konieczności złożenia zeznania podatkowego za dany rok bez względu na to, czy pracował w danym roku, czy nie. Zazwyczaj zawiera podstawowe informacje o podatniku np. jego numer identyfikacyjny, adres zamieszkania oraz dane pracodawcy. Co najważniejsze, znajduje się nam nim także indywidualny termin złożenia deklaracji, którego podatnik nie powinien przekraczać.

Terminy rozliczenia podatku w Niemczech

Dla osób, które pracowały w Niemczech w 2024 roku i mają obowiązek rozliczenia, termin składania deklaracji podatkowej samodzielnie upłynął 31 lipca 2025 r. Jeżeli jednak podatnik korzysta z pomocy specjalistycznej firmy, na przykład takiej jak CUF, czas na obowiązkowe rozliczenie jest wydłużony aż do 30 kwietnia 2026 r.

Uwaga: Niemiecki fiskus wskazuje na wezwaniu indywidualny termin złożenia zeznania, dlatego należy się go trzymać. Niedotrzymanie terminu może skutkować karami lub odsetkami w wysokości nawet kilkuset euro.

Kto musi się rozliczyć w Niemczech?

Rozliczenie podatkowe mają obowiązek złożyć podatnicy, którzy otrzymali wezwanie do rozliczenia, ale nie tylko. Również osoby, które:

• posiadają 3 lub 6 klasę podatkową,
• osiągnęły dodatkowe dochody w danym roku podatkowym,
• zmieniły stan cywilny,
• miały więcej niż jednego pracodawcę.

W wielu przypadkach konieczne jest złożenie tzw. rozliczenia zerowego, na przykład wtedy, gdy podatnik nie pracował w danym roku w Niemczech, ale otrzymał pismo Erinnerung z urzędu. Nasza firma również pomaga w tego typu rozliczeniach.

Warto zapoznać się z przykładowym wzorem wezwania wysyłanego przez niemiecki urząd skarbowy. Dzięki temu będziesz wiedział, czy korespondencja, którą otrzymałeś jest ważna i musisz zareagować jak najszybciej. Pamiętaj, nie ignoruj pisma Erinnerung!

Finanzamt – co zrobić krok po kroku po otrzymaniu wezwania?

Sprawdź treść pisma Erinnerung – zwróć uwagę na termin złożenia deklaracji podatkowej i działaj szybko, jeśli termin jest bliski.

Przygotuj swoje dokumenty – do rozliczenia podatkowego potrzebujesz kilku dodatkowych dokumentów: kartę podatkową Lohnsteuerbescheinigung, zaświadczenie UE/EOG, dodatkowe dokumenty wymagane do doliczenia ulg podatkowych np. umowę najmu mieszkania, które wynajmujesz w Niemczech.

Znajdź firmę, która specjalizuje się w tego typu rozliczeniach i zapytaj o pomoc w sporządzeniu deklaracji podatkowej i złożeniu jej w terminie. Udaj się do niej z kopią wezwania i dodatkowymi dokumentami. Taka firma nie tylko doradzi Ci, jakie dokumenty skompletować, ale także wyliczy, czy przysługuje Ci zwrot podatku, doliczy ulgi podatkowe, diety, a także sporządzi i wyśle deklarację podatkową za Ciebie. Co więcej, aż do zakończenia sprawy, będzie Cię wspierać i zastępować w kontakcie z urzędem, abyś, Ty mógł zając się swoimi sprawami.

Jak wygląda wezwanie do rozliczenia Erinnerung?

Sprawdź, jak wygląda wezwanie do rozliczenia z Niemiec – wzór.

FAQ – Najczęściej zadawane pytania o rozliczenie podatku w Niemczech

1. Ile wynosi kwota wolna od podatku w Niemczech?

Kwota wolna od podatku za rok 2024 dla podatnika, który rozlicza się indywidualnie wynosi 11 784 euro, natomiast w przypadku rozliczenia wspólnego to aż 23 568 euro. Od lat zauważalna jest tendencja wzrostowa i zapewne w kolejnych latach kwota wolna będzie się zwiększać.

2. Ile trwa rozliczenie podatku z Niemiec?

Średni czas oczekiwania na zakończenie rozliczenia to 3 miesiące, ale zdarza się, że podatnik otrzymuje decyzję podatkową po miesiącu od wysłania jego rozliczenia do niemieckiego fiskusa. Wszystko zależy od urzędu i tempa jego pracy, a także dodatkowych zapytań i wyjaśnień.

3. Co to jest Lohnsteuerbescheinigung?

To niemiecka karta podatkowa – odpowiednik polskiego PIT 11. Każdy pracodawca ma obowiązek wystawienia go do końca lutego kolejnego roku i przekazania pracownikowi.  Dokument ten jest potrzebny do rozliczenia w Niemczech, ale także sporządzenia deklaracji podatkowej w Polsce. Jeśli podatnik nie posiada rocznego dokumentu Lohnsteuerbescheinigung, a chce się rozliczyć w Niemczech, firma specjalizująca się w zagranicznych rozliczeniach może pozyskać dane do rozliczenia. Taka usługa najczęściej jest dodatkowo płatna.

4. Kindergeld z Niemiec – kto może pobierać niemiecki zasiłek na dzieci?

Kindergeld to świadczenie na dzieci przyznawane przez Familienkasse Niemiecką Kasę Świadczeń Rodzinnych osobom pracującym w Niemczech. Oznacza to, że każda osoba, która legalnie pracowała w Niemczech i posiada dzieci, może złożyć wniosek w niemieckiej instytucji i pobierać zasiłek. Kindergeld wynosi 225 euro na każde dziecko, a od 1 stycznia 2026 wzrośnie i wynosić będzie 259 euro na jedno dziecko.

Otrzymałeś wezwanie i szukasz pomocy w rozliczeniu podatku z Niemiec? Zgłoś się, zanim urząd naliczy Ci kary.  Skontaktuj się z nami poprzez formularz widoczny poniżej lub zadzwoń  (+48) 618 288 102