Odzyskajpodatek i zasiłek
Wypełnij formularz, a odzyskamy dla Ciebie podatek i zasiłek! Otrzymasz komplet dokumentów na podany e-mail.
- Holandia
8 informacji ważnych przy rozliczaniu podatku z Holandii
Holandia to wciąż najbardziej popularny kierunek emigracji zarobkowej Polaków. Mimo, że podatek dochodowy w tym kraju nie należy do najniższych. Dla wszystkich osób pracujących lub dopiero planujących wyjazd do tego kraju, zebraliśmy kilka przydatnych informacji.
1. Progi podatkowe
Podmiotem odpowiedzialnym za rozliczanie i pobieranie podatków jest Belastingdienst – holenderski urząd skarbowy. Zgodnie z tamtejszym prawem fiskus pobiera podatek od wszystkich osób, które osiągnęły dochód na terenie Holandii. Polacy wyjeżdżający do tego kraju, najczęściej spotykają się z podatkiem o nazwie Inkomstenbelasting, czyli po prostu podatkiem dochodowym od osób fizycznych. W Holandii obowiązują trzy stawki podatkowe: 36,55%, 40,80% i 52%. To, jaki podatek należy zapłacić, zależy od wysokości dochodu w danym roku. W 2017 roku progi podatkowe kształtują się następująco (dotyczy osób, które nie przekroczyły 65 roku życia):
Wysokość dochodów:
- do 19982 euro – stawka podatkowa 36,55%;
- 19983-67072 euro – stawka podatkowa 40,80%;
- ponad 67073 euro – stawka podatkowa 52%.
Przykład:
Dochody z tytułu zatrudnienia podatnika w 2017 roku wyniosły 30tysięcy euro. Od kwoty 19 982 euro został pobrany podatek wysokości 36,55% . Pozostała część dochodu, czyli 10018 euro podlega wyższej stawce, czyli 40,80%.
2. Dokumenty od pracodawcy
Wszystkie legalnie zatrudnione osoby w Holandii, powinny otrzymać od pracodawcy Jaaropgaaf. Wysyłany jest on do pracowników na początku kolejnego roku, najczęściej do końca marca. Dokument ten umożliwia rozliczenie przed holenderskim fiskusem, a więc warto go zachować. Poza nim, pracodawcy wystawiają co tydzień odcinki wypłat, o nazwie Salaris, które również zazwyczaj pozwolą na przeprowadzenie rozliczenia. Warto je zbierać i załączyć do rozliczenia rocznego, szczególnie ostatni z nich. Na dokumencie Salaris z ostatniego miesiąca powinna znajdować się suma dochodu i odprowadzonego podatku w ciągu całego roku. Dlatego do rozliczenia rocznego wystarczy ostatni z nich.
3. Brak dokumentu od pracodawcy – co robić?
Może zdarzyć się tak, że pracodawca nie wydał rocznego dokumentu, albo pracownik po prostu go zagubił. W takiej sytuacji można skontaktować się z pracodawcą w celu ponownego przesłania Jaaropgaafu. Jeśli kontakt z pracodawcą jest utrudniony lub niemożliwy, nasza firma oferuje pomoc w pozyskaniu dokumentów niezbędnych do rozliczenia.
4. Status rezydenta
Podstawową kwestią przy rozliczeniu w Holandii jest informacja, czy dany podatnik kwalifikuje się na rozliczenie jako rezydent holenderski. Rozliczenie rezydenta jest zawsze bardziej korzystne, gdyż można doliczać dodatkowe ulgi podatkowe i dzięki temu zwiększyć kwotę zwrotu podatku. Aby rozliczać się w Holandii na zasadach obowiązujących rezydenta, niezbędne jest załączenie zaświadczenia o dochodach z polskiego urzędu skarbowego – wzór tego dokumentu znajduje się w naszym komplecie dokumentów. Zaświadczenie musi potwierdzać, że co najmniej 90% dochodów ogólnoświatowych w danym roku pochodziło z tytułu pracy w Holandii. W przypadku, gdy ten warunek nie jest spełniony, wciąż może przysługiwać podatnikowi zwrot podatku, choć zastosowanie niektórych ulg podatkowych nie będzie możliwe. Skontaktuj się z nami, a sprawdzimy Twój status.
5. Ulgi podatkowe
Zwrot podatku to nadpłata, która powstała na skutek rozliczenia z holenderskim fiskusem. Jeśli pracodawca odprowadził zbyt wysoki podatek, podatnik ma szansę otrzymać zwrot nadpłaconej kwoty podatku z Holandii. Stosując ulgi podatkowe, można znacznie zwiększyć wartość nadpłaty, a co za tym idzie – odzyskać więcej pieniędzy. Urząd holenderski przewiduje przeróżne ulgi podatkowe. Jedne z najbardziej popularnych to:
- ulga na dziecko (do 12 roku życia);
- ulga na edukację (gdy podatnik wydał więcej niż 250€ na koszty związane ze studiami).
Przykład:
Podatnik, który w 2015 roku pracował w Holandii 187 dni i zarobił 13 114 euro, podczas rozliczenia odzyskałby 243 euro. Jednak dzięki zastosowaniu ulgi na dziecko (Inkomensafhankelijke Combinatiekorting), uzyskał zwrot 1530 euro, czyli aż o 1287 euro więcej!
6. Rozliczenie wspólne
Jest to forma połączonego rozliczenia dla małżonków, którzy wspólnie pracowali na terenie Holandii w danym roku podatkowym. Rozliczenie wspólne opłaca się przy kwocie dochodu przekraczającej 7 tys. euro przynajmniej jednego z partnerów. Do zastosowania tej ulgi nie są wymagane dodatkowe dokumenty. Wystarczy informacja, że małżeństwo chce rozliczyć się wspólnie.
7. Rozliczenie rozłąkowe
To rozliczenie z partnerem fiskalnym, który w Holandii nie pracował. Aby móc zastosować tę formę rozliczenia należy spełnić warunki: osoba pracująca w Holandii powinna zarobić minimum 10 tysięcy euro i zapłacić minimum 800 euro podatku. W przypadku tego wariantu rozliczenia, możliwe jest złożenie zeznania nie tylko ze współmałżonkiem, ale także z osobą, z którą podatnik pracujący w Holandii ma dziecko albo posiada wspólny majątek pod postacią domu czy mieszkania. Więcej o rozliczeniu rozłąkowym przeczytasz tutaj: czytaj więcej – kliknij.
8. Kalkulacje zwrotu podatku
Istnieje możliwość wyliczenia wstępnej kwoty podatku do odzyskania. W tym celu niezbędne jest posiadanie dokumentu od holenderskiego pracodawcy (Jaaropgaaf lub Salaris z ostatniego miesiąca pracy), dokładne określenie dat zatrudnienia w danym roku podatkowym oraz podanie informacji o wysokości dochodu światowego (z Polski oraz innego kraju niż Holandia). Warto również przekazać dodatkowe informacje, takie jak posiadanie dziecka czy współmałżonka. Taką kalkulację w naszej firmie wykonujemy bezpłatnie. Jeśli zastanawiają się Państwo, jaką kwotę mogą odzyskać, zachęcamy do kontaktu z nami. Konsultanci oszacują zwrot podatku, doliczając wszelkie możliwe ulgi.
Chcesz
dowiedzieć się więcej?
Wypełnij formularz, a nasz doradca oddzwoni do Ciebie i odpowie na wszystkie Twoje pytania.
Współadministratorami Twoich danych osobowych są CUF Sp. z o.o. oraz EURO-TAX.PL ZWROT PODATKU S.A.
Więcej informacji
Współadministratorami Twoich danych osobowych są CUF Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu oraz EURO-TAX Zwrot Podatku S.A, z siedzibą we Wrocławiu. Twoje dane przetwarzane są w celu odpowiedzi na wiadomość wysłaną za pomocą formularza kontaktowego lub wysłania Tobie treści marketingowych. Szczegółowe informacje dotyczące przetwarzania danych osobowych, w tym praw przysługujących Tobie w tym zakresie znajdziesz poniżej:
Wskazanie administratora/współadministratorów
Współadministratorami Twoich danych osobowych są: CUF Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu (61-626), ul. Szelągowska 25/2-3 (dalej: „Administrator”) , oraz EURO-TAX Zwrot Podatku S.A, z siedzibą we Wrocławiu (53-659), ul. Władysława Sikorskiego 2-8. (dalej: „Administrator”). Łącznie dalej zwani „Współadministratorami”.
Strony zawarły ze sobą porozumienie, w którym ustaliły zakresy swojej odpowiedzialności w związku ze współadministrowaniem danymi osobowymi. Najważniejsze uzgodnienia dostępne są poniżej.
Współadministratorzy wyznaczyli Inspektorów Ochrony Danych nadzorujących prawidłowość przetwarzania danych osobowych, z którymi można skontaktować się pod adresami e-mail: [email protected] albo [email protected] lub pisząc na któryś z adresów pocztowych Współadministratorów.
Cele przetwarzania
1. Udzielenie odpowiedzi na wiadomości przesyłane za pomocą formularza kontaktowego dostępnego na stronie internetowej Współadministratora;
2. Podjęcia na Twoje żądanie działań przed zawarciem umowy np. przesłania na Twoją prośbę dopasowanej do Twoich potrzeb oferty usług Współadministratora.
3. Przesyłania Tobie treści marketingowych, w zależności od tego, który kanał komunikacji wybrałeś, do kontaktu telefonicznego lub do kontaktu mailowego, w celu prezentacji ofert i warunków handlowych oraz przesyłania spersonalizowanych informacji o produktach i usługach Administratora.
Podstawa prawna
1. Przetwarzanie odbywa się na podstawie art. 6 ust. 1 lit. f) RODO – przetwarzanie jest niezbędne do realizacji prawnie uzasadnionego interesu administratora tj. budowania i rozwijania relacji z naszymi klientami oraz dążenia do sprzedaży towarów lub usług.
2. Przetwarzanie odbywa się na podstawie art. 6 ust. 1 lit. b) RODO – przetwarzanie jest niezbędne do zawarcia umowy lub podjęcia na Twoją prośbę działań przed jej zawarciem.
Okres przetwarzania
Dane osobowe będą przetwarzane przez okres niezbędny do udzielenia odpowiedzi na przesłaną za pośrednictwem formularza kontaktowego wiadomość, jednak nie dłużej niż 18 miesięcy od końca miesiąca, w którym nastąpił ostatni kontakt.
Odbiorcy danych osobowych
Dane osobowe mogą zostać ujawnione przez Administratora wyłącznie zaufanym odbiorcom takim jak współadministrator, firmy dostarczające i obsługujące wybrane systemy lub rozwiązania informatyczne, dostawcom usług marketingowych oraz innym spółkom z grupy kapitałowej do której należy Administrator. Dane osobowe nie będą przekazywane poza obszar EOG ani udostępniane organizacjom międzynarodowym.
Przysługujące prawa
W związku z przetwarzaniem przez nas Twoich danych osobowych masz prawo do:
a. żądania dostępu do swoich danych osobowych,
b. żądania sprostowania swoich danych osobowych,
c. żądania usunięcia lub ograniczenia przetwarzania swoich danych osobowych,
d. żądania przeniesienia swoich danych osobowych,
e. wniesienie skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych.
Podstawowe zasady współadministrowania danymi osobowymi w Grupie Euro-Tax
1. W związku ze współadministrowaniem danych osobowych Współadministratorzy zawarli porozumienie ws. współpracy i współadministrowania danymi osobowymi potencjalnych klientów, partnerów, użytkowników serwisów internetowych należących do Grupy Euro-tax, w tym użytkowników Panelu klienta.
2. Każdy ze Współadministratorów odpowiada za zabezpieczenie i prawidłowość organizowania procesu przetwarzania danych osobowych we własnym zakresie.
3. W zakresie udzielania odpowiedzi na żądania osoby, której dane dotyczą (w szczególności dotyczy to żądań i oświadczeń w zakresie prawa do informowania i przejrzystej komunikacji, dostępu do danych osobowych, sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, przenoszenia danych osobowych, sprzeciwu wobec przetwarzania danych osobowych), gdy żądanie zostanie skierowane do współadministratora, który nie jest właściwy do udzielenia odpowiedzi na żądanie, jest on zobowiązany do niezwłocznego poinformowania właściwego współadministratora o takim żądaniu. Reakcja lub odpowiednia decyzja w tym zakresie zostanie podjęta przez właściwego współadministrotora, bez zbędnej zwłoki.
4. W zakresie wywiązywania się przez współadministratorów z obowiązków w zakresie zarządzania naruszeniami ochrony danych osobowych oraz ich zgłaszania do organu nadzoru oraz osoby, której dane dotyczą każda ze Stron zobowiązana jest do powiadomienia Współadministratora o każdym podejrzeniu naruszenia ochrony danych osobowych, nie później niż w 24 godziny od pierwszego zgłoszenia oraz umożliwienia Współadministratorowi uczestnictwo w czynnościach wyjaśniających. Współadministratorzy wspólnie ustalą konieczność powiadomienia Urzędu Ochrony Danych Osobowych o stwierdzonym naruszeniu oraz podejmą inne niezbędne czynności.
5. Współadministrator, który gromadzi dane osobowe zobowiązany do wywiązywania się z obowiązków informacyjnych względem osób, których dane są przetwarzane.
Pozostałe informacje dotyczące przetwarzania
Podanie danych jest dobrowolne, aczkolwiek ich niepodanie może w zależności od danego przypadku uniemożliwić nam udzielnie odpowiedzi na Twoją wiadomość lub przesłanie Tobie naszej oferty.
W procesie przetwarzania danych osobowych nie dochodzi do zautomatyzowanego podejmowania decyzji, w tym do profilowania.
